Prêts prêts sont des produits où l`argent est mis à disposition à des moments prédéterminés et le client est tenu de rembourser à des moments prédéterminés. Par conséquent, il ya très peu de la société peut faire pour augmenter la dette. La modélisation de ces produits est facile. L`ensemble du système de perte attendue (EL) calcule la perte attendue en un an. Ainsi, la probabilité de défaut (DP) est la probabilité qu`un client passe en défaut dans l`année suivante. Cela signifie qu`en moyenne le temps jusqu`à défaut sera de six mois. Par conséquent, afin de calculer l`exposition à défaut, il suffit d`ajouter tous les paiements planifiés au client et de soustraire tous les remboursements planifiés par le client dans les six prochains mois. Parce qu`un défaut se produit une fois qu`il y a une incapacité à payer pour 90 jour (trois mois), vous pouvez supposer que les remboursements et les paiements d`intérêts dans les derniers 90 jours où pas fait. Cela conduit à la logique suivante: EaD = l`exposition actuelle + les paiements réguliers 6 prochains mois-remboursements programmés prochains 3 mois + 3 mois de paiements d`intérêts manqués. En réponse à la crise du crédit de 2007-2008, le secteur bancaire a adopté des réglementations internationales pour réduire son exposition au défaut.

Le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire a pour objectif d`améliorer la capacité du secteur bancaire à faire face au stress financier. En améliorant la gestion des risques et la transparence des banques, l`accord international espère éviter un effet domino des institutions financières défaillantes. L`EAD est étroitement liée à la perte attendue, qui est définie comme le produit de l`EAD, la probabilité de défaut (DP) et la perte donnée par défaut (LGD). En vertu de la A-IRB, la Banque elle-même détermine comment l`EAD approprié doit être appliqué à chaque exposition. Une banque utilisant des estimations internes de l`EAD à des fins de capital pourrait être en mesure de différencier les valeurs de l`EAD sur la base d`un ensemble plus large de caractéristiques de transaction (par exemple, le type de produit) ainsi que les caractéristiques de l`emprunteur. On s`attend à ce que ces valeurs représentent une vision conservatrice des moyennes à long terme, bien que les banques soient libres d`utiliser des estimations plus prudentes. Une banque souhaitant utiliser ses propres estimations de l`EAD devra démontrer à son superviseur qu`elle peut répondre à des exigences minimales supplémentaires en ce qui a trait à l`intégrité et à la fiabilité de ces estimations. Toutes les estimations de l`EAD devraient être calculées déduction faite des dispositions spécifiques qu`une banque peut avoir soulevées à l`égard d`une exposition. [5] dans l`exemple, l`exposition actuelle est 50, la limite est 100 et l`EaD est 80.