Les éléments de rapprochement doivent être ajustés dans la comptabilité lorsqu`ils sont jugés nécessaires. Faites également des écritures de journal pour mettre à jour les enregistrements comptables de la société. Le relevé bancaire indique une charge de $80 pour l`impression de chèques le 20 août. Parfois, les chèques écrits il y a longtemps sont encore remarquables. À court terme, vous devriez les traiter de la même manière que tout autre chèque non autorisé-il suffit de les garder dans la liste des chèques non dédouanés dans votre logiciel de comptabilité, de sorte qu`ils seront un élément de rapprochement en cours. Ensuite, votre banque vous a dit que M. un endroit pour séparer les devoirs est entre le cycle de décaissement de trésorerie et les réconciliations bancaires. Déterminez les chèques en suspens en comparant les numéros de chèque qui ont effacé la Banque avec les numéros de chèque émis par la société. Comme mentionné, le chèque NSF de $100 était d`un client. Requis: préparer un relevé de rapprochement bancaire pour la société rapide en utilisant les informations ci-dessus. Parfois, les banques font des erreurs en déposant ou en prenant de l`argent de votre compte par erreur. Le dépôt le plus fréquent en transit est les encaissements déposés le dernier jour ouvrable du mois.

Il existe de nombreux formats différents pour le processus de réconciliation, mais ils accomplissent tous le même objectif. Article #4 vérifier les frais d`impression. Au minimum, effectuer un rapprochement bancaire peu de temps après la fin de chaque mois, lorsque la banque envoie à la société un relevé bancaire contenant le solde de trésorerie début de la Banque, les transactions au cours du mois, et la fin du solde de trésorerie. L`une des procédures de contrôle de trésorerie les plus courantes est le rapprochement bancaire. Par conséquent, l`entrée de journal suivante est nécessaire. Pour éviter la collusion entre les employés, la personne qui réconcilie le compte bancaire ne doit pas être impliquée dans le cycle de décaissement de la trésorerie. Ces dossiers peuvent être en désaccord pour diverses raisons et montrer des soldes différents. Ces restrictions visent à s`assurer qu`un dépôt efface la Banque sur laquelle il est tiré avant de libérer ces fonds. Ce rapprochement déclenchera divers ajustements au compte de caisse dans la comptabilité d`entreprise. Cette déclaration sera utilisée par les vérificateurs pour effectuer l`audit de fin d`exercice de la société. Il a été déterminé que la société n`avait pas encore fait d`entrée sur son compte Cash pour cette transaction.